央行先行先試大額現(xiàn)金管理 對私賬戶最低起點為10萬元

　　為遏制大額現(xiàn)金違法犯罪以及洗錢行為，央行加強了私轉(zhuǎn)私、私轉(zhuǎn)公賬戶現(xiàn)金交易管理。

    《中國經(jīng)營報(博客,微博)》記者日前獲悉，央行決定在河北省、浙江省、深圳市試點開展大額現(xiàn)金管理工作。其中，對公賬戶的管理金額起點為50萬元，對私賬戶的管理金額起點是河北省10萬元、浙江省30萬元、深圳市20萬元。

    根據(jù)央行決定，征求意見結(jié)束如果試點方案通過，那么河北省將先行開展為期2年的試點管理。對此，多位金融機構(gòu)研究院相關(guān)人士分析，隨著上述三個試點的逐漸推廣，未來不排除會繼續(xù)擴大試點范圍的可能性。“因為技術(shù)手段已經(jīng)不存在任何障礙，特別是個人和公司賬戶信息共享的加速推進，大額現(xiàn)金交易會受到嚴格監(jiān)管�！�

    11月13日，一位國際稅收研究人士告訴記者，試點地區(qū)對私賬戶管理金額起點有所不同，更多是參考各區(qū)域市場主體平時交易數(shù)據(jù)，央行加強對大額現(xiàn)金交易管理，目的也是配合當前開展的反洗錢行動。

    他表示，今年年底，新個稅法實施將滿一年，納稅人信息共享也更加透明，明年3～6月份納稅人將迎來新個稅法后的第一個匯算清繳，央行加強大額現(xiàn)金管理，有利于減少因現(xiàn)金交易產(chǎn)生的偷漏稅行為。

    據(jù)了解，現(xiàn)金管理一直是我國重要的財務管理制度和金融管理制度。根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定現(xiàn)金管理的職責是各級人民銀行應當嚴格履行金融主管機關(guān)的職責，負責對開戶銀行的現(xiàn)金管理進行監(jiān)督與稽核。

    開戶銀行依照本條例和中國人民銀行的規(guī)定，負責現(xiàn)金管理的具體實施，對開戶單位收支、使用現(xiàn)金進行監(jiān)督管理。

    但在現(xiàn)實生活中，越來越多的大額現(xiàn)金交易集中在特定領(lǐng)域、特定人群、特定時期，使得現(xiàn)金流通綜合效率不高，給國家治理現(xiàn)代化帶來負面影響。

    為推動大額現(xiàn)金管理工作，探索大額現(xiàn)金管理實現(xiàn)路徑，中國人民銀行起草了《中國人民銀行關(guān)于在河北省、浙江省、深圳市試點開展大額現(xiàn)金管理的通知（公開征求意見稿）》，并向社會公開征求意見。

    央行相關(guān)負責人表示，試點為期2年，分地區(qū)分階段實施。第一步，在河北省全面規(guī)范商業(yè)銀行大額現(xiàn)金業(yè)務，探索邢臺市房地產(chǎn)行業(yè)、秦皇島市醫(yī)療行業(yè)企業(yè)記錄并報告大額現(xiàn)金交易。

    第二步，待河北省試點穩(wěn)定開展后，在浙江省、深圳市推廣全面規(guī)范商業(yè)銀行大額現(xiàn)金業(yè)務試點內(nèi)容，并在浙江省探索批發(fā)零售、房地產(chǎn)銷售、建筑、汽車銷售行業(yè)企業(yè)大額取現(xiàn)及用現(xiàn)額度管理，在深圳市探索強化對私賬戶大額用現(xiàn)管理、加強大額現(xiàn)金出入境及香港地區(qū)人民幣現(xiàn)金業(yè)務情況監(jiān)測，選擇適宜地市探索推動個人收入報告措施。

    上述國際稅收研究人士告訴記者：“根據(jù)央行的規(guī)定，企業(yè)本身規(guī)模較小，但是往來流水高，頻繁通過對公賬戶轉(zhuǎn)賬給個人賬戶的行為，可能會成為重點監(jiān)控對象。

    此外，個人賬戶頻繁進行開銷戶操作的行為也會受到關(guān)注。”中國政法大學財稅法研究中心主任施正文認為，新個稅法實施后，銀行和稅務部門的信息共享進一步加強，且稅務部門通過金稅三期等工具可以對企業(yè)發(fā)票數(shù)據(jù)、納稅申報等情況進行比對分析，因此，通過個人賬戶收款隱瞞收入造成偷稅的行為也會透明化。

    值得注意的是，根據(jù)央行對三個試點地區(qū)對公和對私賬戶管理金額的起點要求，對私賬戶的管理現(xiàn)金起點最低10萬元，也就是說，對私賬戶轉(zhuǎn)賬超過10萬元可能就會引起監(jiān)管部門的關(guān)注，在實際生活中，這個額度是否會影響人們的基本消費支出？

    央行有關(guān)負責人介紹，目前大額現(xiàn)金管理設定的金額起點數(shù)字，絕大部分日常經(jīng)濟活動單筆現(xiàn)金使用量在金額起點以下。

    中國社科院財經(jīng)戰(zhàn)略研究院院長助理張斌分析，目前公眾支付方式比較多元化，比如可以使用現(xiàn)金，也可以通過電子銀行、網(wǎng)絡轉(zhuǎn)賬等移動支付進行，且移動支付在實際生活中應用也越來越廣泛，這些支付方式滿足了絕大多數(shù)社會公眾日常生產(chǎn)生活的需要。

    在他看來，引導和規(guī)范公眾通過銀行存取、交易收付等措施，在優(yōu)化現(xiàn)金流通環(huán)境的同時，還能降低全社會管理成本，是建立健全大額現(xiàn)金服務與管理措施的重要內(nèi)容。