每經(jīng)記者 黃宗彥 每經(jīng)編輯 楊夏
“雙碳”背景下，我國對轉型清潔能源、傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉型綠色的呼聲越來越強烈。產(chǎn)業(yè)向綠色轉型，意味著需要巨量資金支持，而貨幣金融服務業(yè)對此有著不可替代的作用。因此，銀行業(yè)在探索ESG實踐的過程中，需要推動其他行業(yè)的綠色轉型，并提供資金支持。
根據(jù)每經(jīng)——中財大“ESG行動派”數(shù)據(jù)平臺統(tǒng)計：截至2023年6月30日，A股貨幣金融業(yè)共計有44家上市公司，其中有43家披露了ESG相關報告，披露率為97.73%，領跑全行業(yè)；ESG評級方面，評級為A（含A+、A、A-）的公司數(shù)量最多，為27家，占比62.79%；獲得C（含C+、C、C-）的公司數(shù)量最少，為1家，占比2.33%。
A股貨幣金融服務業(yè)以銀行企業(yè)為主，每經(jīng)品牌價值研究院按市值排序選取5家銀行進行觀察。
市值前五銀行進行ESG鑒證
與其他行業(yè)不同，貨幣金融服務業(yè)的ESG實踐中有很大一部分（特別是環(huán)境相關議題），不僅是針對自身的環(huán)境績效管理，更重要的作用是為其他行業(yè)提供資金支持。
截至今年6月30日，44家金融貨幣服務業(yè)公司中，有43家主動披露了ESG相關報告，披露率達97.73%。ESG評級方面，獲得A（含A+、A、A-）的公司數(shù)量最多，為27家，占比62.79%；評級為B（含B+、B、B-）的公司為11家，占比25%；獲得C（含C+、C、C-）的公司數(shù)量最少，僅有1家，占比2.27%；獲評D（含D+、D、D-）的公司為5家，占比11.36%。
A股貨幣金融服務業(yè)以銀行企業(yè)為主，44家公司中有42家為銀行。每經(jīng)品牌價值研究院按照A股市值排序，選取5家銀行業(yè)上市公司進行分析報告。
從數(shù)據(jù)來看，無論是信息披露率還是ESG評級水平，金融貨幣服務業(yè)都處于全市場高水平。這5家銀行披露了ESG報告，并引入了四大會計師事務所對ESG報告進行獨立鑒證，從一定程度上來說保證了報告的質量和可信度。
每經(jīng)品牌價值研究院發(fā)現(xiàn)，當前銀行上市公司已形成了綠色信貸、綠色債券、綠色投資、綠色租賃等服務的綠色金融體系。
中國銀行全年投放碳減排貸款735.11億元，投放煤炭清潔高效利用貸款163.61億元。發(fā)布“中銀智鏈·綠色鏈”品牌，推出碳減排票據(jù)再貼現(xiàn)、碳排放配額和國家核證自愿減排量（CCER）交易資金結算等服務，推動產(chǎn)業(yè)鏈核心企業(yè)和上下游合作伙伴開展更積極有效的減碳行動。此外，中行浙江省分行成功牽頭籌組境內銀團貸款市場中資銀行的首筆ESG可持續(xù)掛鉤銀團貸款，實現(xiàn)政府ESG指標體系應用“零”的突破。
農(nóng)業(yè)銀行目前構建涵蓋綠色信貸、綠色債券、綠色消費、碳金融、創(chuàng)新型業(yè)務等層次豐富、品種多樣的立體化綠色金融服務體系。在碳金融方面，公司推出碳減排支持工具，向碳減排效應顯著的綠色企業(yè)和項目提供低成本資金支持。截至2022年末，累計發(fā)放碳減排貸款超1000億元。
招商銀行除了上述常見的綠色金融產(chǎn)品外，還推出了綠色消費相關服務。公司依托招商銀行(600036)App及掌上生活App，搭建多個新能源汽車品牌專區(qū)，支持在線瀏覽新能源車型信息、一鍵獲知分期購車額度、預約到店試駕等功能，全年為新能源汽車品牌提供數(shù)百萬次宣傳曝光。銀行建立了專業(yè)的新能源汽車分期線下綜合服務團隊，為新能源汽車門店提供全天候服務支持，為所有辦理新能源汽車分期的客戶提供專屬一對一VIP服務，倡導和鼓勵綠色消費。
ESG納入全面風險管理流程
除了提供綠色金融外，貨幣金融業(yè)的風險管理也是公司最核心的ESG議題之一。
工商銀行在報告期內迭代升級全面風險管理體系統(tǒng)籌發(fā)展和安全，強化金融風險防控，線下、總行和下屬機構“五個一本賬”管理，加強境內境外機構、表內表外業(yè)務、商行投行業(yè)務和其他業(yè)務、線上提高集團全口徑、一體化風險管控能力。同時，公司緊盯貨幣、債券、外匯、商品、股票五大市場，加強前瞻性監(jiān)測分析。在智慧化、數(shù)字化、綜合化方面，公司持續(xù)探索、積極創(chuàng)新，穩(wěn)步推進“巴三”資本新規(guī)實施，持續(xù)優(yōu)化風控模型與信息系統(tǒng)，風控技術與工具輸出工作取得重大進展。同時，工商銀行開展金融市場產(chǎn)品風險評估，做好市場風險全生命周期管理，全面提升集團市場風險管理水平。
招商銀行按照“橫到邊、縱到底”原則，構建“矩陣式”風險管理組織體系，建立由風險承擔部門、風險管理部門、內部審計部門共同構成的風險管理“三道防線”；完善總分聯(lián)動、跨部門協(xié)同、集團一體化的風險管控工作機制，進一步加強分支機構全面風險管理。
值得注意的是，自2022年6月1日銀保監(jiān)會發(fā)布的《銀行業(yè)保險業(yè)綠色金融指引》，首次提出銀行和保險機構要重點關注ESG風險，把ESG納入全面風險管理流程。同時，銀行不僅僅要對客戶本身的ESG風險進行評估，還要關注客戶的上下游承包商、供應商的ESG風險。
中國銀行ESG報告指出，公司制定《客戶環(huán)境（氣候）、社會和治理風險管理政策（2022年版）》，經(jīng)由風險總監(jiān)擔任主席的綠色金融委員會審議通過，加強對信貸及投資全流程管理，包括客戶分類、盡職調查、業(yè)務審批、合同管理、資金撥付、貸后管理、投后管理等各個環(huán)節(jié)。綜合經(jīng)營公司制定了ESG風險管理相關政策，覆蓋投行、保險、基金、租賃、理財和投資等業(yè)務范圍。
建設銀行則表示，董事會風險管理委員會積極指導ESG相關風險管理，督導落實相關風險匯報機制，指導開展氣候轉型風險壓力測試，強化重點領域風險防控，推動ESG要素深度融入全面風險管理體系。
最新評論